Основными участниками финансовой системы являются рынки, финансовые посредники, экономические субъекты с дефицитом финансовых средств, экономические субъекты с избытком финансовых средств.

Взаимосвязь между основными участниками финансовой системы наглядно отображена на рис. 2.1, который представляет собой диаграмму движения финансовых потоков. Средства через разные элементы структуры финансовой системы перетекают от компаний, имеющих излишки финансовых средств (на диаграмме прямоугольник слева), к тем, у кого наблюдается их дефицит. Так, например, одна семья, члены которой сберегли определенную часть своих текущих доходов с целью их использования в качестве пенсионного обеспечения в будущем, обладает свободными финансовыми средствами, а другая семья, решившая приобрести новый дом, испытывает их недостаток. Фирмы, доходы которых превышают их потребности в финансовых ресурсах, необходимых для реализации инвестиционных проектов, называют субъектами, обладающими избыточными средствами; а фирмы, которым не хватает ресурсов для дальнейших инвестиций, называются субъектами с дефицитом ресурсов.

Банки являются наиболее активными участниками финансовых рынков. Современные финансовые рынки имеют сложную структуру, которая включает денежные рынки, кредитные рынки, рынки ценных бумаг, валютные рынки и др. На финансовых рынках совершаются сделки с финансовыми инструментами. Под финансовым инструментом понимают любой договор, в результате которого одновременно возникают финансовый актив у одной компании и финансовое обязательство или долевой инструмент - у другой. К финансовым активам относятся денежные средства; права требования по договору денежных средств или другого финансового актива от другой компании, предусмотренные договором права на обмен финансовых инструментов с другой компанией на потенциально выгодных условиях. К финансовым активам относятся также долевые инструменты другой компании и договора, расчет по которым будет произведен собственными долевыми инструментами компании. Долевой инструмент - это любой договор, подтверждающий право на долю активов компании, остающихся после вычета всех ее обязательств, например акции, доли участия в капитале общества с ограниченной ответственностью. Финансовое обязательство может быть определено как обязанность по договору предоставить денежные средства или иной финансовый актив другой компании или обменять финансовые инструменты с другой компанией на потенциально невыгодных условиях. К финансовым обязательствам относятся также договоры, расчет по которым будет произведен собственными долевыми инструментами компании. Особую группу финансовых инструментов составляют производные инструменты, которые характеризуются тем, что стоимость их меняется в результате изменения процентной ставки, курса финансового инструмента, цены товара, валютного курса, индекса цен или ставок, кредитного рейтинга или кредитного индекса, другой переменной (иногда называемой базисной); для их приобретения необходимы небольшие первоначальные инвестиции по сравнению с другими контрактами, курс которых аналогичным образом реагирует на изменения рыночной конъюнктуры и расчеты по ним будут проводиться в будущем. Примерами производных инструментов являются фьючерсные контракты, форвардные контракты, опционные контракты, свопы. У производного инструмента обычно имеется условная сумма, т. е. сумма валюты, количество акций, число единиц веса, объема или других единиц, указанных в контракте. Однако в соответствии с условиями производного инструмента инвестор или лицо, выписавшее производный инструмент, не обязаны инвестировать или, наоборот, получать условную сумму в момент заключения договора. Наоборот, контракт может предусматривать осуществление фиксированной выплаты в результате наступления определенного события в будущем, причем сумма выплаты не зависит от условной суммы. 1

Финансовая система – это система форм и методов образования, распределения и использования фондов денежных средств государства и других хозяйствующих субъектов. Потребности в финансах есть и у домашнего хозяйства, но экономическая наука не всегда рассматривает домашние хозяйства как самостоятельный субъект финансовой системы. Финансовую систему можно представить в виде рис. 48.

Наличие финансов у хозяйствующих субъектов (предприятий, учреждений, организаций) обусловлено потребностью в ресурсах, обеспечивающих их нормальную деятельность: им нужны оборотные средства, инвестиции в основной капитал. Выручка за реализованную продукцию (валовой доход) распределяется на удовлетворение их потребностей в финансовых ресурсах.

Особенно значительны потребности в деньгах у государства. Благодаря финансам, государство участвует в регулировании экономики, в содержании социально-культурной сферы, в защите природы, обеспечивает безопасность страны и граждан.

Поскольку основой рыночных отношений является частная собственность, существует необходимость её страхования , которое образует самостоятельную сферу финансов. При этом в страховании есть как личные так и общественные потребности для защиты от случайностей и неблагоприятных условий. С этой целью создаются финансовые ресурсы страхования.

Свободные денежные капиталы аккумулирует система кредитования, которая затем предоставляет их в ссуду фирмам, правительству, гражданам.

В кредитной системе также создаются финансовые отношения между хозяйственными субъектами.

На рис. 49. стрелками обозначены многочисленные финансовые потоки, которыми связаны хозяйственные субъекты – носители финансовых отношений.

Государство воздействует на финансы своей политикой. Главная цель финансовой политики государства – обеспечить финансовыми ресурсами материальную базу любых преобразований в обществе.

Финансовая политика – это совокупность государственных мероприятий по мобилизации финансовых ресурсов, их распределению и использованию для выполнения государством своих функций.

В периоды стабильного развития экономики финансовая политика (внутренняя и внешняя) обеспечивает развитие и сокращение существующей хозяйственной системы. В период революционных изменений, в переходный период финансовая политика направлена на формирование новой системы хозяйственных отношений на основе нового перераспределения финансовых ресурсов.

Рис. 49. Финансовые потоки субъектов финансовой системы.

3. Государственный бюджет и финансовое регулирование экономики

Мировая практика развития рыночных отношений настоятельно доказывает необходимость государственного регулирования экономики: обострение социальных проблем, необходимость инвестиций нерентабельных, но необходимых для общественного воспроизводства предприятий, кризисы, безработица, конкуренция на мировом рынке.

Основную роль в государственном регулировании выполняют государственные финансы.

Государственные финансы в виде централизованных денежных фондов есть государственный бюджет.

Государственный бюджет отражает денежные отношения, которые складываются у государства с юридическими и физическими лицами по поводу перераспределения национального дохода в связи с образованием и использованием средств для финансирования хозяйства, осуществления социальной политики, развития науки, культуры, образования, обеспечения обороны страны и управления обществом.

Рис. 50. Функции бюджета

Бюджет дает возможность сосредоточить финансовые ресурсы государства на важнейших участках экономики. Сущность бюджета реализуется через его функции.

Распределительная роль бюджета состоит в концентрации денежных ресурсов в руках государства и их использовании для удовлетворения общегосударственных потребностей.

Контрольная – заключается в том, что бюджет путем использования денежных средств отражает экономические процессы, которые осуществляют структурные звенья экономики страны.

При этом между предприятиями, учреждениями и населением на основе доходов и расходов государственного бюджета складываются финансовые отношения, а точнее это – бюджетные отношения .

Доходная и расходная части бюджета – это особые экономические формы, при помощи которых идет перераспределение финансовых ресурсов.

Доходы государственного бюджета – это отношения государства с предприятиями, организациями и гражданами при формировании бюджетного фонда страны: это различные платежи и сборы в виде денежных средств, собираемых в бюджетный фонд.

Налоги – это обязательные платежи в определенных законом размерах и сроки.

В современных условиях налоги выполняют двоякую роль: фискальную и экономическую.

Фискальная функция состоит в сборе денежных средств для создания государственных фондов и материальных условий для функционирования государства.

Экономическая функция налогов означает, что они как перераспределительное средство влияют на воспроизводство: стимулируют или сдерживают его темпы, усиливают или ослабляют накопление капитала, расширяют или сокращают платежеспособный спрос населения.

В результате этих финансовых отношений складывается налоговая система , которая включает виды налогов и порядок их сбора, это так называемый налоговый механизм. Кроме налогов в бюджет поступают сборы: за право торговли, за парковку автотранспорта, курортные сборы и др.

Доходная часть бюджета регулирует экономические процессы через установление налоговых ставок и налоговых льгот. Проблема установления налоговых ставок и льгот стоит перед любым правительством. Существует зависимость дохода государства от величины налоговой ставки. Графическое изображение этой зависимости называют «Кривой Лаффера».

Согласно кривой Лаффера до точки М большее значение налоговой ставки будет обеспечивать большую величину налоговых поступлений. Однако дальнейшее увеличение налоговой ставки приведет к снижению стимулов производства. В результате чего величина национального дохода, облагаемого налогом, сократится до такого уровня, когда величина налоговых поступлений снизится. Из этого следует, что при ставке налога большей О m , снижение налогов приведет к росту налоговых поступлений.




Максимальный уровень налоговых поступлений

Налоговые поступления (в руб.)

Рис. 51. Кривая Лаффера

Государственный бюджет имеет и расходную часть.

Расходы бюджета – это экономические отношения, существующие в связи с распределением денежных средств государства их расходованием на нужды хозяйства и на выполнение государственных функций.

Бюджетные средства расходуются:

на нужды народного хозяйства;

на социально-культурные программы;

на оборону;

на управление.

Расходы на нужды народного хозяйства включают финансирование из бюджета экономических программ развития и совершенствования производства, инвестиции на природоохранные мероприятия, на новые технологии.

Расходы бюджета на социально-культурные мероприятия включают развитие образования, культуры, медицинского обслуживания населения, социальное обеспечение нуждающегося в этом населения страны.

Основное место в расходах на оборону составляют закупки вооружения и военной техники, затраты на содержание вооруженных сил, финансирование научно-исследовательских и конструкторских работ, на военное строительство.

Есть расходы и госаппарата управления по выполнению своих функций, а также управленческие расходы государственных предприятий, организаций, учреждений.

Расходная часть бюджета имеет цель финансового регулирования экономики через систему государственных расходов. Имеется целевое направление средств бюджета, предусмотренное финансовыми планами. Основные государственные расходы составляют в:

коммерческой сфере – капитальные вложения и финансирование оборотных средств;

некоммерческой – зарплата, затраты на текущее содержание, капитальные вложения, социальные выплаты и т.д.

В целом бюджет призван регулировать экономику через его доходы и расходы.

4. Государственный долг

Он имеет прямое отношение к бюджету государства, т.к. возникает по поводу превышения расходов над доходами и составляет дефицит бюджета .

Современная экономическая теория рассматривает его с разных позиций.

Экономисты-кейнсианцы утверждают, что умеренный бюджетный дефицит существует во благо экономики, т.к. позволяет увеличить совокупный спрос путем финансирования расходов государства.

Другие экономисты считают дефицит бюджета нежелательным, т.к. он означает неудовлетворенность общественных потребностей, которая порождает негативные экономические последствия.

Рассмотрим главные причины дефицита бюджета:

осуществление крупных государственных вложений в экономику, с чем связано государственное регулирование экономики;

чрезвычайные обстоятельства, стихийные бедствия, войны.

Дефицит бюджета по этим двум причинам называют еще структурным дефицитом .

Циклическое падение производства, кризисные явления в экономике, неспособность правительства контролировать финансы в стране.

Это так называемый циклический дефицит . В целом бюджетный дефицит существует во всех странах. Для преодоления бюджетного дефицита используются следующие меры:

сокращение бюджетных расходов;

эмиссия денег;

изыскание дополнительных источников доходов;

внешний долг;

внутренний долг.

Одалживание денег есть государственный кредит , поэтому государственный долг есть сумма непогашенного государственного кредита, накопленная за все время существования страны.

Последствия государственного долга – это необходимость выплаты внутреннего и внешнего долгов, что означает сокращение потребления для населения данной страны. Долг приводит к вытеснению частного капитала, что ограничивает дальнейший рост экономики. Долг приводит к увеличению налогов для расчета государства, а это является стимулом для экономической активности участников производства.

Государственный долг способствует перераспределению доходов в пользу держателей только государственных облигаций. Поэтому существует необходимость управления государственным долгом . Под этим понимается совокупность действий государства по выплате и регулированию суммы государственного кредита и по привлечению новых заемных средств.

Погашение государственных займов и выплата процентов производятся или из бюджетных средств, или за счет рефинансирования – выпуска новых государственных займов затем, чтобы рассчитаться с держателями облигаций старого займа. Управление государственным долгом осуществляют методами конверсии и консолидации.

Конверсия – это изменение условий займа в смысле доходности, т.е. уменьшения или увеличения размеров выплачиваемых процентов по займам.

Консолидация – это изменение условий займа, связанное со сроками, т.е. может быть превращение краткосрочных обязательств в средне- и долгосрочные.

В целом крупные бюджетные дефициты и государственный долг могут создать много серьезных проблем в экономике. Поэтому правительства большинства стран в настоящее время перешли от политики дефицитного финансирования (накачивание финансами экономики за счет бюджетного дефицита) к политике, основанной на неоклассической теории. Суть её в том, что государство использует национальный доход неэффективно, в отличие от частного сектора. Поэтому масштабы перераспределения национального дохода через бюджет должны сокращаться, должны замедляться темпы роста доходов и расходов бюджетов. Здесь особое внимание уделяется сбережениям, поиску стимулов для их роста. Одним из путей является снижение налогов, переход от прогрессивного налогообложения к пропорциональному. С этой целью во многих странах мира были проведены налоговые реформы. Стимулирует рост сбережений переход от подоходного налога к налогам на потребление, которые касаются только части дохода, идущего на потребление, а доход, используемый для сбережений, не облагается налогом. Такая политика направлена на сокращение государственных расходов.

В кредитной системе также создаются финансовые отношения между хозяйственными субъектами.

Рис. 49. Финансовые потоки субъектов финансовой системы.

3. Государственный бюджет и финансовое регулирование экономики

Основную роль в государственном регулировании выполняют государственные финансы.

Государственные финансы в виде централизованных денежных фондов есть государственный бюджет.

Рис. 50. Функции бюджета

Налоги – это обязательные платежи в определенных законом размерах и сроки.

В современных условиях налоги выполняют двоякую роль: фискальную и экономическую.

Фискальная функция состоит в сборе денежных средств для создания государственных фондов и материальных условий для функционирования государства.

Рис. 51. Кривая Лаффера

Государственный бюджет имеет и расходную часть.

Бюджетные средства расходуются:

На нужды народного хозяйства;

На социально-культурные программы;

На оборону;

На управление.

Коммерческой сфере – капитальные вложения и финансирование оборотных средств;

Некоммерческой – зарплата, затраты на текущее содержание, капитальные вложения, социальные выплаты и т.д.

В целом бюджет призван регулировать экономику через его доходы и расходы.

4. Государственный долг

Современная экономическая теория рассматривает его с разных позиций.

Рассмотрим главные причины дефицита бюджета:

1. осуществление крупных государственных вложений в экономику, с чем связано государственное регулирование экономики;

2. чрезвычайные обстоятельства, стихийные бедствия, войны.

Дефицит бюджета по этим двум причинам называют еще структурным дефицитом .

3. Циклическое падение производства, кризисные явления в экономике, неспособность правительства контролировать финансы в стране.

Сокращение бюджетных расходов;

Эмиссия денег;

Изыскание дополнительных источников доходов;

Внешний долг;

Внутренний долг.

Основные понятия и термины

Финансы

Финансовые ресурсы

Финансовая система

Государственный бюджет

Налоговая система

Ставка налога

Бюджетный дефицит

Государственный долг

Управление государственным долгом

Вопросы для самопроверки

1. Чем отличаются финансы от других экономических категорий?

2. Каким образом государство через бюджет регулирует экономику?

3. В чем взаимосвязь бюджетного дефицита и государственного долга?

Литература

1. Курс экономической теории: Учебник – 4-е дополнительное и переработанное издание – Киров: «АСА», 1999.

2. Макконнелл К., Брю С. Экономикс. Т.1. – М., 1992.

3. Самуэльсон П. Экономика. Т.1. – М., 1992.

4. Хейне П. Экономический образ мышления. – М.: Новости, 1991.

ТЕМА 6. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИКИ

1. Необходимость государственного регулирования в рыночной экономике. Кейнсианская теория.

2. Антициклическое регулирование. Распределение доходов. Социальные программы.

1. Необходимость государственного регулирования в рыночной экономике. Кейнсианская теория

Ответы на глобальные вопросы: почему нужно управлять национальным хозяйством страны? Какова цель государственного управления, экономического регулирования в целом? – дает макроэкономика.

В макроэкономике выделяют три основных объекта управления:

1) совокупное производство, т.е. общее производство всех предприятий, которые создают материальные блага;

2) совокупный общественный продукт, т.е. все блага (продукты и услуги), изготовленные в стране за определенный период;

3) совокупные потребности всех членов общества.

Эти «три кита» представляют макроэкономическую структуру общества, что отражено в рис. 52.

Между этими объектами существует прямая и обратная связь. Главной целью макроэкономического регулирования является постоянное поддержание народнохозяйственных пропорций .

Рис. 52. Макроэкономическая структура общества.

Важнейшими являются 2 взаимосвязанных пропорции макроэкономики.

1) Равенство объемов :

Производства всех благ;

Совокупного общественного продукта;

Совокупных потребностей общества.

2) Соответствие друг другу структур :

Общественного производства (его отраслевой состав);

Совокупного общественного продукта (его деление на все виды благ);

Общественных потребностей (все виды).

Нарушение этих пропорций по объему или по структуре приводит экономику к разного вида кризисам (перепроизводства, дефицита, структурным). Необходимость поддержания этих пропорций подтверждает наличие в макроэкономике закона о пропорциональном развитии. Независимо от воли и желания людей существует условие стабильного развития хозяйственной системы. Этим условием является постоянное поддержание соответствия друг другу объемов и структуры совокупных величин – производства, общественного продукта и потребностей. В этом - содержание закона пропорционального развития. Нарушение указанных пропорций проявляется в:

Структурных кризисах;

Экономических кризисах;

Массовой безработице;

Инфляции.

Именно для постоянного поддержания этих пропорций в экономике необходим особый хозяйственный механизм или регулятор.

Макроэкономический регулятор – это способ организации и регулирования национального хозяйства. Регулирование предполагает:

Объединение хозяйства нации в единую систему;

Направление производственной деятельности всех низовых звеньев экономики;

Распределение труда и средств производства по отраслям в соответствии с общественными потребностями;

Стимулирование эффективного хозяйствования.

В условиях развитого товарного производства появилась рыночная система регулирования национальной экономики. Закон пропорционального развития здесь проявляется как закон равновесия спроса и предложения.

Механизм рыночного саморегулирования имеет ограниченные возможности действия, т.к. он в состоянии действовать только при определенных условиях:

1) наличии на рынке массы мелких и независимых товаропроизводителей;

2) развитии свободной конкуренции;

3) полном саморегулировании рыночных цен.

Однако в начале XX в. на рынке свободная конкуренция была заменена монополией и олигополией. Механизм рыночного регулирования был разрушен, т.к. действие законов спроса и предложения в ценообразовании перешло к установлению монопольных цен на подавляющую часть продукции. Таким образом, рынок уже не может оказывать регулирующего воздействия на производство через рыночные цены. Монопольные цены подорвали равновесие между совокупным спросом и совокупным предложением. На страны Запада в 1929-1933 гг. обрушился мировой экономический кризис. Экономисты предполагают что «короткая волна» обычного экономического цикла слилась с «длинной волной» (повторяющейся примерно один раз в 50 лет) и в результате случилось удвоенное по глубине падение производства.

Так, например, выпуск промышленной продукции сократился на 40%, безработица возросла, а реальные доходы населения снизились на 60%. Поэтому теория о рыночном саморегулировании, прежде всего производства и потребления на уровне макроэкономики, была подвергнута критике. Кризис перепроизводства показал, что стихийная рыночная экономика не может обеспечить равновесия совокупного предложения и спроса, не избавляет общество от кризисов, от безработицы. Кроме того, в начале XX в. на смену «совершенной» или «чистой» конкуренции пришла «несовершенная», т.е. монополии и олигополии стали господствовать в отраслях промышленности и сферы услуг. На практике появилась необходимость создавать новый механизм выравнивания совокупного спроса и предложения. Стало очевидным, что национальная экономика нуждается в ином, кроме рыночного, макрорегуляторе. В это время английский экономист Джон Кейнс (1883-1946) в своей книге «Общая теория занятости, процента и денег» (1936 г.) обосновал новую теорию о необходимости государственного регулирования экономики. Главный принцип теории: регулятором национальной экономики является не рынок, а государство. Кроме своих политических функций оно осуществляет и экономические функции.

Государство само становится ведущим субъектом рыночной экономики. Для этого различными путями создается государственный сектор в экономике:

Путем национализации (огосударствления) собственности через выкуп её у других субъектов;

Через создание новых предприятий в отраслях промышленности за счет инвестиций государства.

Созданная крупная собственность в решающих отраслях промышленности сегодня позволяет государству стать ведущим рыночным субъектом.

Второй принцип в теории Кейнса: прогнозирование и планирование национальной экономики.

Основной государственного регулирования считаются научные прогнозы развития страны на год (краткосрочные), на 3-5 лет (среднесрочные) и 10-20 лет (долгосрочные). В таких прогнозах заложены народнохозяйственные пропорции, которые определяются с помощью национальных счетов и межотраслевых балансов. Существует к тому же ещё и государственный план, который выражает стратегическое направление и основные задачи социально-экономического развития страны.

По степени обязательности в рыночной экономике различают два вида планов:

Директивный или строго обязательный для выполнения его государственными предприятиями;

Эти планы даются частным фирмам через государственные заказы, которые обеспечиваются ресурсами и, кроме того, являются весьма прибыльными. Государство на конкурсной основе выбирает фирмы, которые получают эти заказы.

Теоретические выводы Дж. Кейнса были использованы для выхода из кризиса сначала в США, затем в других странах. Сегодня, например, Япония имеет 30-летний опыт государственного планирования в условиях рыночной экономики. Большинство японских компаний строят свою производственно-коммерческую деятельность в соответствии со средне- и долгосрочными планами социально-экономического развития, которые являются индикативными. С 1956 г. в Японии успешно выполнены 10 таких планов. В 1987 г. японское государство утвердило «комплексные планы национального развития», которые имеют цель «обеспечивать основу сбалансированного развития страны». Пример Японии убедительно доказывает, что и в условиях рыночных отношений государственное регулирование в виде планирования является эффективным и важным условий стабильного экономического роста.

Таким образом, произошло соединение силы государства и монополистического капитала на уровне макроэкономики. При этом важной задачей государственного регулирования по теории Дж. Кейнса является обеспечение высокого объема «эффективного спроса», который приводит к росту доходов. Государство способствует развитию двух видов спроса:

1) спрос населения на предметы потребления;

2) спрос предпринимателей на средства производства.

Результатом роста того и другого видов спроса является повышение занятости и благосостояния населения, а также увеличение прибылей частных фирм. Государство при этом с ростом спроса увеличивает расходы на экономику. Из бюджета как планируемые расходы. Такие расходы государства составляют сумму, которую само государство, фирмы и домашние хозяйства планируют израсходовать на товары и услуги. Эти расходы можно выразить в формуле:

где E – сумма расходов;

С – сумма потребления;

I – инвестиции;

G – государственные закупки.

Структура подобных расходов в разных странах показана в таблице 9.

Таблица 9

Планирование расходов в некоторых странах, в %

Интересно, что Дж. Кейнс не признавал неизбежности массовой безработицы при регулировании государством национальной экономики.

2. Антициклическое регулирование. Распределение доходов. Социальные программы

Государство регулирует экономику и через распределение правительством дефицитного сырья и оборудования, через контроль над ценами и заработной платы, над капиталовложениями, через увеличение военных заводов и заказов. Такие экономические меры государства помогают монополиям выходить из кризисных ситуаций с наименьшими потерями. Монополии используют государственные ресурсы в целях своего обогащения: они продают государству товары, услуги, а получают выгодные государственные заказы, пользуются льготными кредитами и субсидиями. Кроме того роль государства проявляется и в регулировании сельского хозяйства. Государство скупает у фермеров сельскохозяйственные «излишки» и создает свой государственный рынок, который нужен для многих товаров.

Являясь активным участником денежно-кредитных отношений, государство имеет в своей собственности банки, выпускающие государственные банкноты, займы, дает монополиям кредиты. Государственный сектор в экономике является гарантией выполнения социально-экономических программ на уровне макроэкономики.

Принципы кейнсианской теории государственного регулирования использовались правительствами США, Англии и других западных стран с 50-х гг. до середины 70-х гг. Эта политика получила название планируемого и регулируемого капитализма. Она обеспечила наибольший период бескризисного развития мировой капиталистической экономики за послевоенное время.

В либеральной рыночной экономике каждая фирма стремится получить максимальную прибыль в ущерб социальной справедливости. После второй мировой войны макроэкономические задачи в странах Запада определялись самим государством. Правительства впервые объявили своей целью на уровне национальной экономики «борьбу против бедности» и достижение «всеобщего благосостояния». В итоге в западных странах в современную эпоху информационного общества сложился новый вариант рыночной экономики – социально-ориентированной.

В чем основные отличия такой экономики? Каким образом в ней распределяются доходы?

Во-первых, в отличие от свободной рыночной экономики, которая основана на господстве частной (единоличной) формы собственности, в социально-ориентированной рыночной экономике необходимым считается наличие разных форм собственности, в том числе – государственной.

Во-вторых, в социально-ориентированной экономике все граждане наделены по закону основными социальными правами и свободами, которые они могут отстаивать по суду. Правительство существует для гарантии всем гражданам таких прав и содержится за счет средств всех налогоплательщиков. Поэтому граждане через демократические суды имеют возможность влиять на политику правительства, защищать тем самым свои законные социально-экономические интересы.

В-третьих, в социально-ориентированной экономике государство создает и гарантирует условия для лучшего удовлетворения наиболее важных общественных потребностей в интересах всего населения страны. Для этого государство содержит и развивает социальную инфраструктуру: образование, здравоохранение, культуру и многие другие отрасли нематериального производства и услуг. Поэтому государство добивается роста расходов на новые социальные программы. Например, правительство США для борьбы с бедностью с 1964-1984 гг. израсходовало 66 млрд. долл. только на пособия в натуральной форме или 1,7% ВНП, сократив бедность примерно в 2 раза.

Во многих западноевропейских странах расходы на социальные выплаты и программы еще более значительны. В настоящее время в ООН рассчитывается обобщающий показатель – индекс человеческого развития. Этот показатель есть средняя из трех величин:

1) валового внутреннего продукта на душу населения;

2) продолжительности жизни;

3) уровня образования людей 25 лет и старше.

Причем, этот расчет идет в каждой стране по отношению к уровню этих трех показателей, достигнутых как наивысшие в мире. Например, наивысшая продолжительность жизни в 1990г. была в Японии 78 лет, среднее число лет обучения в Северной Америке – 12 лет. По таким наивысшим показателям рассчитанный в 1990г. индекс человеческого развития лучшим был в Канаде (+0,982), на втором месте Япония (0,98) и на 33-м месте СССР (0,875).

В-четвертых, государство перераспределяет с помощью налогов личные доходы граждан. Оно осуществляет вторичное распределение доходов в целях некоторого выравнивания уровней жизни населения страны, особенно той части, которую рыночная экономика бросает на произвол судьбы (многодетные семьи, инвалиды, безработные).

В-пятых, социальной опорой такого общества в настоящее время является средний класс населения (по доходам). Причем, семьи делятся на 3 основных класса:

1) богатый класс, составляет 10-15%;

2) средний класс – 70-80%;

3) бедный класс – 15-20%.

Именно такое соотношение обеспечивает социальную стабильность в обществе. Причем, эту стабильность государство поддерживает созданием так называемых социальных фондов: страхования, пенсий по старости и инвалидности, всю социальную инфраструктуру, куда входят учреждения здравоохранения, образования, переподготовка работников, выплаты и услуги ветеранам. Например, в бюджете США расходы на социальные нужды составляют 40%.

В современных условиях государство в странах Запада эффективно участвует в перераспределении национального дохода через свой бюджет. В руках государства сейчас сосредоточены как налоги с доходов граждан, так и взносы на все социальные программы. В доходах промышленного рабочего Запада доля социальных взносов составляет от 9-17%, доля прямых налогов 19-20%. Однако, большая часть этих средств возвращается населению в виде трансфертных платежей, т.к. на эти средства государство обеспечивает бесплатное школьное образование, бесплатное или частично оплачиваемое здравоохранение, дешевое государственное жилье, пенсии, пособия по болезни, по безработице и другую государственную помощь населению.

В нашей стране в условиях СССР социальная инфраструктура имела форму общественных фондов потребления – материальных, культурных благ и услуг, которые поступали в совместное или индивидуальное потребление сверх оплаты по труду. В 1990г. такие выплаты в среднем на одного рабочего и служащего составили 40% к уровню зарплаты промышленного рабочего. Хозяйственный опыт многих стран мира доказывает, что социальные фонды государства имеют решающую роль в создании научного, социального и культурного потенциала общества для его будущего развития. Здесь реально государство обеспечивает демократическую направленность национального хозяйства, социальную защиту нетрудоспособности членов общества, решение социально-демографических задач (укрепление семьи, помощь многодетным, качество образования и медицинского обслуживания).

Кроме удовлетворения общественных потребностей в «коллективных благах», перераспределения доходов, разделения и содержания социальной инфраструктуры государство выполняет функцию обеспечения экономики нужным количеством денег и регулирования «внешних» (или побочных) эффектов деятельности участников рыночных отношений. Деятельность производителей и потребителей порождает внешние для рынка эффекты , которые могут не иметь денежной оценки, но реально влияют на благосостояние всего общества. Внешние эффекты могут как положительными так и отрицательными: например, строительство водоканала окажется благоприятным для посевов других сельскохозяйственных культур, а строительство газопровода грозит опасностью взрывов для других. Регулирование внешних для рынка эффектов берет на себя государство. Важнейшее значение имеет регулирование внешних эффектов, связанных с экологией. Рыночная экономика, ориентированная на спрос, столетиями стимулировала вовлечение все больших природных ресурсов в хозяйственный оборот. Понадобились специальные меры государства для уменьшения негативных последствий воздействия рыночной конкуренции на окружающую среду.

Рис.53. Экономические регуляторы

Итак, если сгруппировать основные функции государства в регулировании экономики, то они следующие:

1) Правовые регуляторы. Государство обеспечивает на основе правового законодательства эффективное регулирование производства. Здесь играет роль атимонопольная деятельность государства, обеспечение условий развития рыночной конкуренции.

2) Административные регуляторы. Они достаточно ограничены, их применение должно быть минимальным.

3) Экономические регуляторы. Это государственное ориентирование общественного производства с вариантом социально-экономического развития. С этой целью осуществляется экономическое программирование или индикативное (рекомендательное) планирование.

Кроме выполнения функций регулирования государство действует в рыночной экономике как самостоятельный хозяйствующий субъект на основе собственности или государственного сектора. Это совокупность предприятий различных отраслей. Проблема функционирования государственного сектора в его низкой эффективности, т.к. госпредприятия гораздо меньше зависят от рыночной конкуренции и обеспечены экономической поддержкой государства во все периоды. Поэтому поиски оптимальных пределов огосударствления собственности, а также проблема разгосударствления (приватизации) остаются общими проблемами большинства стран мира.

В последние десятилетия сформировалась смешанная экономика, – которую представляют государственно-частные предприятия и корпорации.

Иногда государство, не являясь единственным собственником, осуществляет жесткий контроль над смешанной собственностью. Этот новый сектор в макроэкономике называют «третьим», т.к. он является и не частным и не государственным.

Основные понятия

Закон пропорционального развития макроэкономики

Макроэкономическое равновесие рынков

Рыночный механизм саморегулирования

Кейнсианство

Государственное регулирование экономики

Перераспределение доходов

Прогнозирование

Трансфертные платежи

Вопросы для самопроверки

1. Какое состояние рыночной экономики можно назвать нормальным?

2. Осуществлена ли в России модель рыночного саморегулирования?

Литература

1. Теоретическая экономика. Политэкономия /Под ред. Г.П. Журавлевой, Н.Н. Мельчаковой. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

IХ.Унифицированная система внешнеторговой документации.

Lt;variant>система взаимосвязанных, объединенных общей целью заданий, обеспечивающих реализацию целей производственной системы

V. Педагог и обучающийся как субъекты образовательной деятельности

V. ПЕРИОД КЛАССИЧЕСКОЙ ХИМИИ V.1. ПЕРИОДИЧЕСКАЯ СИСТЕМА ХИМИЧЕСКИХ ЭЛЕМЕНТОВ Систематизация элементов. Периодический закон.

V2:Тема 4.10 Мочевыделительная система. Мужская половая система

Объективная необходимость существования финансов объясняется потребностью субъектов хозяйствования (предприятий, организаций, учреждений), а в какой-то части и домашних хозяйств и государства в ресурсах, обеспечивающих их нормальную деятельность. Такая потребность в денежных ресурсах не могла бы быть удовлетворена без финансов. Благодаря финансам в процессе хозяйствования обеспечивается потребность производства в оборотных средствах, в осуществлении инвестиций для расширения основного капитала. Поступающая хозяйствующим субъектам денежная выручка за реализованную продукцию (валовой доход) распределяется таким образом, что удовлетворяются потребности в различных финансовых ресурсах.

В составе потребностей в денежных средствах большое место занимают государственные потребности. Государство выполняет важную роль в регулировании структуры производства, в развитии социально-культурной сферы, в защите окружающей среды, в обеспечении безопасности страны и граждан. Именно благодаря функционированию финансов у государства появляется возможность иметь бюджетные и внебюджетные денежные фонды, за счет которых и удовлетворяются общегосударственные потребности. Но не функционирование государства является причиной, порождающей финансы. Финансы объективно необходимы не потому, что есть государство. Они возникают из-за потребности в общественном развитии и в затратах денежных средств на это развитие. Разумеется, государство своей деятельностью активно влияет на развитие финансовых отношений. Тем не менее оно не создает и не отменяет эти отношения, возникающие и отмирающие тогда, когда для этого имеются объективные предпосылки. Таким образом, общественные условия, объективные экономические процессы служат основой существования финансов, а государство выступает в роли активного участника финансовых отношений и их регулятора.

Ряд экономистов преувеличивает роль государства в возникновении и поддержании финансовых отношений. Идеология главенствующей роли государства в этих отношениях была свойственна административной системе управления. По мере перехода к рыночным отношениям точка зрения на формирование финансовых отношений меняется.

Финансы необходимы на разных уровнях хозяйствования; в низовом звене - предприятиям, организациям, учреждениям и межхозяйственным объединениям, ассоциациям, концернам, а также на государственном уровне управления экономикой. Допустимо утверждать, что потребность в финансах есть и у домашних хозяйств, хотя экономическая наука и практика не всегда рассматривают домашние хозяйства как самостоятельный субъект финансовой системы.

Финансовая система в широком смысле слова представляет собой совокупность финансовых отношений, существующих в рамках данной экономической формации, в узком смысле слова - это система финансовых учреждений, социально-экономическое содержание, функции и структура которых определяются политикой государства, включающая в себя финансовые организации и все структурные подразделения Государственной налоговой службы.

В основу построения финансовой системы положены три основополагающих элемента: 1) функциональное назначение, проявляющееся в том, что каждое звено системы выполняет свои задачи; например, государственный бюджет выражает распределительные отношения между государством, предприятиями, населением, обусловленные формированием и использованием общегосударственного фонда финансовых ресурсов. Имущественное и личное страхование - один из методов создания резервных фондов для граждан. Финансы предприятий выражают отношения по созданию и использованию денежных фондов, предназначенных для обеспечения многообразных потребностей первичных звеньев общественного производства, выполнению обязательств перед государственным бюджетом и коммерческими банками; 2) территориальность - каждая область, республика имеют соответствующий аппарат финансовых и страховых органов; 3) единство финансовой системы пре

допределяется единой экономической и политической основой государства. Это обусловливает единую финансовую политику, проводимую государством через центральные финансовые органы, единые цели. Управление всеми звеньями происходит на единых основных законодательных и нормативных актах.

Финансовая система включает в себя общегосударственные, отраслевые и общественные финансовые отношения. В целом финансовая система представлена на рис. 17.3.1.

Рис. 17.3.1. Схема финансовой системы

Поскольку финансы являются носителем распределительных отношений, то это распределение происходит прежде всего между различными субъектами. Поэтому в общей совокупности финансов, образующих финансовую систему, выделяются три крупные сферы (не считая домашних хозяйств):

Финансы предприятий, учреждений, организаций, так как они обслуживают основное звено общественного воспроизводства. Им присущи, с одной стороны, черты, характеризующие экономическую природу финансов в целом, а с другой - особенности, обусловленные функционированием финансов в разных сферах общественного производства. Финансы предприятий представляют собой денежные отношения, связанные с формированием и распределением денежных доходов и накоплений у субъектов хозяйствования и их использованием на выполнение обязательств перед финансово-банковской системой и финансирование затрат по расширенному воспроизводству, социальному обслуживанию к материальному стимулированию работающих;

Страхование, значительная часть финансовой системы, связанная с перераспределением денежных средств, поступающих от юридических и физических лиц. Такая деятельность связана с наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, влекущих за собой нанесение ущерба, который впоследствии «раскладывается» между участниками страхования;

Государственные финансы, представляющие собой денежные отношения по поводу распределения и перераспределения стоимости общественного продукта и части национального богатства, связанные с формированием финансовых ресурсов государства и его предприятий и использованием государственных средств на затраты по расширению производства, удовлетворению растущих социально-культурных потребностей членов общества, нужд обороны страны и управления.

Каждая из этих сфер состоит из менее крупных звеньев.

Например, в первой сфере выделяют финансы предприятий, функционирующих на коммерческих началах. Источником финансовых ресурсов таких предприятий выступает стоимость реализованной продукции, и они формируются в основном из прибыли, амортизационных отчислений, выручки от реализации выбывшего имущества, устойчивых пассивов, целевых поступлений, продажи акций и других ценных бумаг, кредитов и достаточно редко за счет бюджетных субсидий. Основным направлением использования финансовых ресурсов таких предприятий выступают платежи органам финансово-банковской системы (налоги, проценты, погашение кредитов, страховые платежи), инвестирование в капитальные затраты (реинвестирование), связанное с расширенным воспроизводством, техническим обновлением, инвестирование в ценные бумаги (покупка на финансовом рынке акций, облигаций, государственных ценных бумаг), образование социальных фондов и благотворительность; финансы учреждений и организаций, осуществляющих некоммерческую деятельность, оказывающих услуги социального характера. Основная часть данных предприятий финансируется за счет средств государственного бюджета. В целом же ресурсы некоммерческих предприятий - это денежные средства, мобилизуемые из различных источников на осуществление деятельности. В частности, к таким источникам относят помимо средств из государственного бюджета денежные средства государственных и муниципальных, частных и кооперативных предприятий, населения, уплачиваемые за выполненные работы, поступления от оказания платных услуг, арендная плата за сданное в аренду имущество, добровольные взносы и безвозмездно передаваемые материальные ценности, прочие денежные поступления. Все поступившие средства образуют фонд финансовых ресурсов и используются на заработную плату, возмещение затрат, расчеты с другими учреждениями и банками, создание социальных фондов. Мобилизация и использование финансовых ресурсов на таких предприятиях осуществляется в зависимости от методов ведения хозяйства на основе сметного финансирования и полной самоокупаемости.

Финансы общественных организаций включают денежные отношения между общественными объединениями и их членами, общественными объединениями и предприятиями, внутри общественного объединения по формированию и использованию фондов. Источником финансовых ресурсов выступают собственные средства, полученные за счет взносов членов организаций, поступлений от государства, доходов от деятельности. Все ресурсы используются на общее обслуживание.

Во второй, страховой, сфере можно выделить в качестве звеньев: социальное страхование, имущественное и личное страхование, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

В сфере государственных финансов в качестве звеньев, соответственно, выделяются: государственный бюджет, внебюджетные фонды, государственный кредит. Если рассмотреть финансовую сферу государственных финансов развитых стран Запада, то в ней выделяется 4 звена: государственный бюджет, местные финансы, специальные фонды, финансы государственных корпораций (ФРГ, Англия, Франция, Италия).

Каждое звено финансовой системы в свою очередь можно подразделить на подзвенья в соответствии с внутренней структурой содержащихся в нем финансовых взаимосвязей. Так, в составе финансов, функционирующих на коммерческих началах, в зависимости от отраслевой направленности могут быть вычленены финансы промышленных, сельскохозяйственных, торговых, транспортных предприятий и т. д., а в зависимости от форм собственности - финансы государственных предприятий, кооперативных, акционерных, частных и других. В составе финансов общественных организаций выделяют финансы профсоюзов, политических партий и общественных движений, специальных, целевых и благотворительных фондов. В сфере страховых отношений каждое из звеньев, представленное особой отраслью страхования, подразделяется по видам страхования, например имущественное страхование подразделяется на страхование личного имущества, транспортное страхование... В составе государственных финансов группировка финансовых отношений внутри звеньев осуществляется в соответствии с уровнем государственного управления (федеральный, субъектов федерации, местный).

Финансовая система характеризуется не только составом входящих в нее частей но и потоками финансовых ресурсов (финансовыми потоками), связывающими главных агентов финансовых отношений. Такими агентами следует считать государственный бюджет, предприятия и предпринимательские структуры, домашние хозяйства. Кроме того, финансовые потоки связывают этих агентов с кредитной системой и с иностранными государствами в лице их правительств, фирм, фондов, банков. В результате возникает система взаимных финансовых связей и потоков, в упрощенном виде изображенная на рис. 17.3.2.

Рис. 17.3.2. Схема финансовых связей в экономике

1. Перечислите новых участников финансовых отношений в российской экономике в связи с развитием в ней рыночных структур. Кого из них вы отнесете к основным, а кого к вспомогательным (обеспечивающим) элементам? Каким образом они реализуют принцип самофинансирования

Участники финансовых отношений:

Российская федерация в целом, её субъекты и местные административно-территориальные единицы в лице соответствующих органов представительной и исполнительной власти и связей между ними, которые возникают в связи с распределением финансовых ресурсов страны;

Связи между финансовыми и налоговыми органами государства, с одной стороны и предприятиями и организациями, а также учреждениями с другой стороны в связи с выполнением финансовых обязанностей перед государством, распределением между ними или расходованием государственных денежных ресурсов;

Связи между государственными финансово-кредитными органами в связи с образованием, распределением и использованием соответствующих государственных денежных фондов и ресурсов;

Связи между государственными или муниципальными предприятиями, организациями или учреждениями, с одной стороны, и их вышестоящими органами государственного управления с другой стороны и т.д.

Основные участники финансовых отношений: государство, предприятия, население. Кроме указанных на схеме, существуют ещё и внешние валютные потоки, представляющие валютные поступления в РФ и платежи РФ.

Кроме основных участников финансового рынка, принимающих непосредственное участие в осуществлении сделок, к составу его субъектов относятся многочисленные участники, осуществляющие вспомогательные функции (функции обслуживания основных участников финансового рынка; функции обслуживания отдельных операций на финансовом рынке и т.п.).

Принцип самофинансирования.

Реализация этого принципа - одно из основных условий предпринимательской деятельности, обеспечивающей конкурентоспособность хозяйствующего субъекта. Самофинансирование означает полную окупаемость затрат на производство и реализацию продукции, инвестирование и развитие производства за счет собственных денежных средств и, при необходимости, банковских и коммерческих кредитов. В настоящее время не все предприятия и организации способны полностью реализовать этот принцип.

Все средства делятся на собственные и привлеченные. К собственным средствам предприятия в этом случае относятся:

Уставный капитал (средства от продажи акций и паевые взносы участников или учредителей);

Выручка от реализации;

Амортизационные отчисления;

Чистая прибыль предприятия;

Резервы, накопленные предприятием;

Прочие взносы юридических и физических лиц (целевое финансирование, пожертвования, благотворительные взносы).

К привлеченным средствам относятся:

Ссуды банков;

Заемные средства, полученные от выпуска облигаций;

Средства, полученные от выпуска акций и других ценных бумаг;

Кредиторская задолженность.

2. Составьте таблицу

Субъект экономических отношений	Источники финансовых ресурсов
Собственные	Привлеченные
1. Предприятие	Уставный капитал Добавочный капитал Нераспределенная прибыль	Средства, получаемые от размещения акций акционерного общества Паевые и иные взносы членов трудовых коллективов, граждан, юридических лиц в уставный фонд предприятия Средства, выделяемые вышестоящими холдинговыми и акционерными компаниями, государственные средства, предоставляемые на целевое инвестирование в виде дотаций, гарантов и долевого участия Средства иностранных инвесторов в форме участия в уставном капитале совместных предприятий и прямых вложений международных организаций, государств, физических и юридических лиц.
	Заработная плата	Дивиденды Проценты по вкладам Доходы от собственности
	Нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; Размещение дополнительных выпусков ценных бумаг; Привлечение новых пайщиков и акционеров.	Средства государственных и негосударственных предприятий и организаций, которые сберегаются на банковских счетах Средства бюджетных организаций Средства физических лиц.

3. а) Дайте свои комментарии к этой точке зрения. Можно ли все сказанное отнести к финансовой системе РФ? С какого периода времени

Биржа - это не только своеобразный рынок, но и способ сравнительно быстрого обогащения на операциях с ценными бумагами. В условиях рыночной экономики это определяет механизм биржевых спекуляций.

В XIX и начале XX в. наиболее типичными в биржевых спекуляциях были индивидуальные, связанные с именами крупных промышленных и финансовых магнатов. Сейчас же все большую роль приобретают спекуляции отдельных корпораций, банков и других финансово - кредитных учреждений или коллективные объединений каких-либо компаний, сговорившихся провести те или иные выгодные операции на бирже. В то же время за той или иной компанией или банком могут стоять магнаты или группа магнатов, стремящихся через данное учреждение получить курсовую выгоду при покупке и продаже ценных бумаг. В настоящее время и в нашей стране биржевые спекуляции все более вписываются в систему экономических, социальных, политических и государственных мероприятий, хотя это не исключает независимых вспышек биржевых спекуляций и бумов. Хотя в любом случае фондовый рынок выбирает себе линию поведения.

3. б) Предложите свои формулировки следующих понятий: финансовые рынки; либерализация экономики; капиталы пересекают границы; биржевые крахи; финансовые спекуляции; денежная стабильность.

Финансовые рынки -- это рынки, где продаются и покупаются различные финансовые активы. Система финансовых рынков включает в себя рынок ценных бумаг, рынок валют. Финансовые рынки -- это рынки миллиардных финансовых оборотов.

Либерализация экономики - расширение свободы экономической деятельности, полное или частичное снятие политических, юридических и административных ограничений частной инициативы. Эти процессы ведут к повышению количества и роли эффективных, т. е. ответственных собственников.

Капиталы пересекают границы - размещение денежных средств за границей: в банках, вложение в недвижимость.

Биржевой крах - неожиданное резкое падение курсов ценных бумаг на бирже, приводящее к биржевой панике.

Спекуляция финансовая - одна из основных форм финансовой деятельности наряду с хеджированием, страхованием, инвестированием и т.п. Спекуляция финансовая имеет место, как на биржевом, так и внебиржевом рынках.

Стабильность денежного обращения означает равенство двух макроэкономических потоков, которые образуют так сказать "кровообращение" национального хозяйства: потока товаров и услуг притока денег.

Другое